ปรึกษา วางแผน ขอคำแนะนำ ฟรี 094 206 0384 ปรึกษา วางแผน ขอคำแนะนำ ฟรี 094 206 0384โปรแกรมคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2568 และสรุป สิทธิลดหย่อนภาษีปี 2568 แยกเป็น 4 กลุ่มใหญ่ ทั้งค่าลดหย่อนพื้นฐาน ประกันชีวิต ประกันสุขภาพ การออมเพื่อเกษียณ (ประกันบำนาญ, PVD, RMF, กองทุนภาครัฐ) กองทุนลดหย่อนใหม่อย่าง Thai ESG / Thai ESGX และมาตรการพิเศษ เช่น Easy E-Receipt 2.0 และค่าที่พัก-ร้านอาหาร ให้อัปเดตตามเกณฑ์กรมสรรพากร
กลุ่มนี้ช่วยวางแผน “เงินเกษียณ” ควบคู่กับสิทธิลดหย่อน ได้แก่
รวบรวมรายได้ทุกประเภทที่ต้องเสียภาษี เช่น เงินเดือน โบนัส ค่าจ้างอิสระ ค่าที่ปรึกษา ฯลฯ แล้วรวมเป็นยอดรายได้ทั้งปี
นำรายได้ไปหักด้วยค่าใช้จ่ายตามประเภทเงินได้ จากนั้นจึงหักด้วย ค่าลดหย่อนพื้นฐาน (ส่วนตัว คู่สมรส บุตร บิดามารดา ประกันชีวิต/สุขภาพ ดอกเบี้ยบ้าน ฯลฯ) และ ค่าลดหย่อนเพื่อการออมและการลงทุน เช่น ประกันบำนาญ PVD RMF กองทุนภาครัฐ และกองทุน Thai ESG / Thai ESGX พร้อมทั้งหักเงินบริจาคตามเกณฑ์
เมื่อได้ “เงินได้สุทธิ” แล้ว จึงนำไปคำนวณภาษีตามขั้นอัตรา 0–35% โดยคิดภาษีแยกเป็นช่วงเงินได้ตามตาราง
โปรแกรมจะคำนวณหาค่าลดหย่อนรวม เงินได้สุทธิหลังหักลดหย่อน และคำนวณภาษีตามขั้น 0–35% ให้โดยอัตโนมัติ พร้อมสรุปว่าแต่ละช่วงรายได้ต้องเสียภาษีเท่าไหร่ และมีช่องว่างสิทธิลดหย่อนตัวไหนเหลือบ้าง
| ช่วงเงินได้สุทธิ (บาท) | อัตราภาษี |
|---|---|
| 0 – 150,000 | 0% |
| 150,001 – 300,000 | 5% |
| 300,001 – 500,000 | 10% |
| 500,001 – 750,000 | 15% |
| 750,001 – 1,000,000 | 20% |
| 1,000,001 – 2,000,000 | 25% |
| 2,000,001 – 5,000,000 | 30% |
| 5,000,001 ขึ้นไป | 35% |
เป็นเครื่องมือคำนวณเพื่อวางแผนภาษีเบื้องต้น โดยยึดอัตราภาษีและเพดานสิทธิลดหย่อนปี 2568 หากต้องการยื่นภาษีจริงควรตรวจสอบประกาศล่าสุดจากกรมสรรพากรอีกครั้ง
ให้รวมเฉพาะเงินได้ที่ต้องเสียภาษีตามประมวลรัษฎากร เช่น เงินเดือน โบนัส ค่าจ้างอิสระ ค่าเช่า ฯลฯ แล้วใส่เป็น “รายได้ทั้งปี” จากนั้นค่อยใช้โปรแกรมช่วยลองจัดสิทธิลดหย่อน
• ประกันบำนาญ: ไม่เกิน 15% ของเงินได้ และไม่เกิน 200,000 บาท (นับรวมในเพดานออมเพื่อเกษียณ 500,000 บาท)
• ประกันชีวิต (สัญญาหลัก): ไม่เกิน 100,000 บาท
• ประกันสุขภาพตนเอง: ไม่เกิน 25,000 บาท แต่เมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท
RMF นับรวมในกลุ่ม “ออมเพื่อเกษียณ” ซึ่งมีเพดานรวม 500,000 บาท และไม่เกิน 30% ของเงินได้ เมื่อรวมกับ PVD ประกันบำนาญ กองทุนภาครัฐอื่น ๆ ส่วน Thai ESG / Thai ESGX มีเพดานของตัวเอง ไม่เกิน 300,000 บาท และไม่เกิน 30% ของเงินได้ และสิทธิ์นี้แยกจากเพดาน 500,000 บาทของกองทุนเพื่อเกษียณ
เป็นมาตรการชั่วคราวที่ให้สิทธิ์ลดหย่อนจากการซื้อสินค้าและบริการที่มีการออก e-Tax Invoice / e-Receipt ตามช่วงเวลาที่รัฐกำหนด รายละเอียดเชิงลึก เช่น ประเภทสินค้าที่เข้า/ไม่เข้าเกณฑ์ และเพดานวงเงิน ต้องอ้างอิงประกาศของกรมสรรพากรในปีภาษี 2568
ถ้าคุณมีทั้งเงินเดือน กองทุน ภาษีจากธุรกิจส่วนตัว และอยากใช้สิทธิลดหย่อนให้เต็มเพดานโดยไม่เสี่ยงผิดเงื่อนไข
ลองนัดคุยเพื่อออกแบบแผนภาษีและแผนประกันให้สอดคล้องกัน
